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Memento Práctico Prevención del Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo 2021 - 2022 Novedad
Memento Práctico Prevención del Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo 2021 - 2022
 
Autor: Redacción Lefebvre
Editorial: Lefebvre
Soporte: Libro
Fecha publicación: 28/06/2021
Edición: 2021
ISBN: 9788418405495
1400 páginas
Stock en librería. Envío en 24/48 horas

Precio original:    76,96 €
Precio final por compra On-Line:     73,11 €   (I.V.A. incluido)

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Colección: Mementos Prácticos

El Memento Prevención del Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo es una obra que recoge de forma completa y exhaustiva el régimen jurídico nacional e internacional en materia de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo (PBC/FT).

Completo:

En él se detallan de manera rigurosa las obligaciones de PBC/FT diferenciando entre los distintos sujetos obligados por esta exigente normativa: abogados, notarios, registradores, promotores inmobiliarios, entidades financieras, auditores de cuentas, contables externos o asesores fiscales, entre otros profesionales.

Recoge con detalle los diversos aspectos relacionados con la PBC/FT, como la obligación de examen especial de aquellas operaciones sospechosas de estar relacionadas con el blanqueo de capitales y su comunicación al SEPBLAC, o la obligación de presentar el formulario de declaración de identificación del titular real que debe aportarse junto con las cuentas anuales de determinadas sociedades.

También estudia de forma completa el régimen de infracciones y sanciones en materia de PBC/FT, analizando con detalle los distintos tipos infractores y las sanciones en la materia, incluyendo el régimen sancionador administrativo en materia de declaración de medios de pago, utilización de efectivo y transacciones económicas con el exterior.
Igualmente recoge aspectos novedosos, como las monedas virtuales y las emisiones en forma de ICOs y sus posibles implicaciones en materia de blanqueo de capitales.

Actualizado:
Esta segunda edición del Memento recoge, entre otras, las novedades incorporadas por el RDL 7/2021 en la L 10/2010, que completa la transposición de la Quinta Directiva de PBC/FT (Dir (UE) 2018/843 relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo); la LO 6/2021, que modifica el CP art.301 y 302 para ajustar los tipos penales de blanqueo de capitales a las exigencias de la Dir (UE) 2018/1673 relativa a la lucha contra el blanqueo de capitales mediante el Derecho penal; así como el RD 203/2021, que desarrolla la L 39/2015 y L 40/2015 en lo que se refiere a la actuación y funcionamiento electrónico del sector público, cuestión que incide en la tramitación del procedimiento sancionador.

Además, se incorporan las más novedosas guías e informes del GAFI y de los supervisores europeos y nacionales (p.e., los indicadores de riesgo GAFI asociados a monedas virtuales (red flag indicators) de septiembre de 2020 y el Informe GAFI de junio de 2020 sobre la aplicación de las Recomendaciones GAFI a los activos virtuales) y se actualiza la jurisprudencia en la materia.

Práctico:

Fiel a la Sistemática Memento, garantía de rigor y agilidad de consulta, la obra pretende ofrecer un enfoque verdaderamente práctico de la materia, y para ello recoge, además de las disposiciones legales aplicables, las recomendaciones y mejores prácticas emanadas del GAFI, del Comité de Basilea, de los supervisores europeos y nacionales, así como la más reciente jurisprudencia sobre los distintos aspectos relacionados con la prevención del blanqueo de capitales. Y ello para facilitar a los abogados, profesionales, directivos y empleados de las entidades obligadas una mejor comprensión de la exigente normativa sobre PBC/FT.


NOVEDADES DE ESTA NUEVA EDICIÓN:

Esta segunda edición del Memento Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo recoge, entre otras, las novedades incorporadas por el RDL 7/2021 en la L 10/2010, que completa la transposición de la Quinta Directiva de PBC/FT (Directiva (UE) 2018/843 relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo).

Entre otras novedades, el RDL 7/2021 incorpora nuevos sujetos obligados, como los prestadores de servicios de cambio de moneda virtual por moneda de curso legal (Exchange) y los proveedores de servicios de custodia de monederos electrónicos (wallet), así como los intermediarios en arrendamientos de bienes inmuebles que impliquen una transacción por una renta total anual igual o superior a 120.000 euros o una renta mensual igual o superior a 10.000 euros.

También se refuerza por el RDL 7/2021 la transparencia y disponibilidad de información sobre los titulares reales de las personas jurídicas y otras entidades sin personalidad jurídica que actúan en el tráfico jurídico, como los trust anglosajones. Los datos sobre titularidad real deben ser puestos a disposición de los sujetos obligados cuando se mantengan relaciones de negocios con ellos. Esta obligación se impone al órgano de administración de las personas jurídicas, así como también al secretario del consejo de administración en las sociedades mercantiles.

El RDL 7/2021 crea un nuevo modelo de identificación de la titularidad real que parte de la creación de un Registro único en el Ministerio de Justicia - interconectado con el resto de registros de la Unión Europea-, que obtendrá información de manera directa, pero que además centralizará la información contenida en los registros y bases de datos existentes en el Consejo General del Notariado y el Registro Mercantil.

Asimismo, el RDL 7/2021 incorpora las adaptaciones necesarias para asegurar la correcta aplicación del Rgto (UE) 2018/1672 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 23 de octubre de 2018, relativo a los controles de entrada y salida de efectivo de la Unión, de aplicación obligatoria a partir del 3 de junio de 2021.

Se recogen en esta edición otras novedades normativas relevantes, como las incorporadas por la LO 6/2021, que modifica el CP art.301 y 302 para ajustar los tipos penales de blanqueo de capitales a las exigencias de la Dir (UE) 2018/1673 relativa a la lucha contra el blanqueo de capitales mediante el Derecho penal, así como el RD 203/2021, que desarrolla la L 39/2015 y L 40/2015 en lo que se refiere a la actuación y funcionamiento electrónico del sector público, cuestión que incide en la tramitación del procedimiento sancionador.

Esta nueva edición del Memento PBC/FT, con la mejor sistemática de siempre, incorpora las más novedosas guías e informes del GAFI y de los supervisores europeos y nacionales (p.e., los indicadores de riesgo GAFI asociados a monedas virtuales (red flag indicators) de septiembre de 2020 y el Informe GAFI de junio de 2020 sobre la aplicación de las Recomendaciones GAFI a los activos virtuales).

Se actualiza la jurisprudencia en la materia, incorporando los pronunciamientos más recientes sobre los distintos aspectos relacionados con la prevención del blanqueo de capitales.
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